ゴーン容疑者は平成２０年１０月、自身の資産管理会社と新生銀行との間で契約した通貨のデリバティブ（金融派生商品）取引で生じた約１８億５千万円の評価損を日産に付け替えたとして昨年１２月２１日に再逮捕された。

　さらに契約を戻す際、信用保証に協力したサウジアラビアの実業家、ハリド・ジュファリ氏の会社に２１～２４年、日産子会社から計１４７０万ドル（現在のレートで約１６億円）を入金させた疑いがある。

　ゴーン容疑者は側近で前代表取締役のグレゴリー・ケリー被告（６２）＝金融商品取引法違反罪で起訴＝と共謀し、２２～２６年度のゴーン容疑者の報酬を約４８億円過少に有価証券報告書に記載したとして金商法違反容疑で昨年１１月１９日に逮捕され、１２月１０日には直近３年分で約４２億円を過少に記載したとして再逮捕された。